Comprendre les modèles de frais des services de paiement pour les entreprises suisses

Composantes des frais et tarifs pour les paiements par carte

Plusieurs acteurs tirent profit d'un paiement par carte : l'émetteur de la carte, le réseau de paiement, l'acquéreur et le prestataire de services de paiement via lequel la transaction est réglée. L'acquéreur est la banque ou le prestataire auprès duquel les commerçants gèrent leur activité d'acceptation des cartes. La commission d'interchange revient aux émetteurs de cartes.

Visa précise que Visa elle-même ne gagne rien sur la commission d'interchange. Cette commission soutient les émetteurs de cartes – banques de détail, néobanques et fintechs – dans l'émission et la gestion des cartes et des moyens de paiement numériques. Elle permet également de financer des mesures de sécurité et de prévention de la fraude.

Au-dessus du niveau de l'interchange se trouve la marge du prestataire de services de paiement ou de l'acquéreur. Elle est incluse dans le pourcentage ou le prix fixe de l'offre.

Les modèles de frais se présentent sous trois formes principales : modèle au pourcentage, prix fixe par transaction et modèle mixte. Dans le modèle au pourcentage, les frais augmentent avec le montant du ticket, tandis que dans le modèle à prix fixe, ils restent identiques par transaction. Le modèle mixte combine un pourcentage et des frais fixes.

Un relevé comporte typiquement plusieurs postes : la composante interchange, la marge du prestataire, éventuellement des frais fixes par transaction, des frais de base ou mensuels pour le terminal et la passerelle, ainsi que les coûts liés aux rétrofacturations. En lisant ces niveaux séparément, on attribue chaque ligne correctement, au lieu de comptabiliser le montant total sous la rubrique « frais de carte ».

Pour les comparaisons d'offres, notez le champ d'application de chaque tarif : type de carte, canal de paiement et devise de règlement. Un tarif POS pour cartes de débit ne s'applique pas automatiquement aux cartes de crédit ; des frais de versement en CHF concernent une prestation différente d'un virement SEPA. Comparez directement uniquement les postes de frais de même nature.

Les terminaux POS de Payrexx facturent 0,95 % pour les cartes de débit et couvrent également TWINT et PostFinance sous un seul contrat (payrexx.com). Pour les salons dont le chiffre d'affaires régulier par carte dépasse CHF 3’000 par mois, Payrexx indique des frais de transaction plus bas avec les terminaux Worldline ou Payrexx qu'avec SumUp (payrexx.com).

Interchange sur les cartes de débit et de crédit : impact sur les frais

Visa a abaissé, au 1er juillet 2023, les taux de commission d'interchange pour les paiements par carte de débit des consommateurs d'environ un tiers en moyenne. Ils atteignent ainsi le niveau des plafonds européens appliqués depuis longtemps pour ces taux.

Les nouveaux taux incluent en outre un taux réduit pour toutes les transactions V PAY et pour les transactions Visa Debit des consommateurs dans le secteur des besoins quotidiens, comme les supermarchés, les boulangeries ou les transports publics. Visa estime le potentiel de soulagement pour les commerçants suisses à plus de 4 Mio. CHF par an.

Les cartes de débit et de crédit diffèrent car l'interchange s'applique selon le type de carte. Des taux différents s'appliquent aux cartes de crédit. Le tarif au point de vente dépend également du type de carte et de l'offre spécifique du prestataire ; un tarif débit ne peut pas être simplement transposé aux cartes de crédit.

Le taux d'interchange varie selon le type de carte et le lieu d'acceptation – le taux réduit s'appliquait aux besoins quotidiens. Par conséquent, les coûts de transaction diffèrent selon le portefeuille de cartes et le secteur d'activité. Une baisse du taux débit pour les cartes de consommation dans le commerce de détail soulage davantage les entreprises réalisant de nombreux petits paiements par débit que celles ayant une forte proportion d'autres types de cartes.

Pour la comparaison des prestataires, le taux moyen d'un portefeuille ne suffit pas. Il faut demander comment le prestataire classe les différents types de cartes et secteurs d'activité.

Potentiel de soulagement grâce à la baisse des taux d'interchange Visa Debit

Pourcentage ou prix fixe : comparer les modèles de frais

Pour les entreprises suisses, les modèles de frais se déclinent en trois formes : modèle au pourcentage, prix fixe par transaction et modèle mixte. Dans le modèle au pourcentage, les frais augmentent avec le montant de la transaction, tandis que dans le modèle à prix fixe, ils restent identiques par transaction. Le modèle mixte combine les deux approches ; lors de l'examen des offres, les composantes doivent être vérifiées individuellement.

Une offre avec un seul taux forfaitaire est rarement complète. Il convient de vérifier quel taux s'applique à quel type de carte et si des frais fixes supplémentaires par transaction sont facturés.

Avec un pourcentage pur, les frais augmentent avec le montant du ticket. Pour la comparaison, ce n'est donc pas seulement le pourcentage qui compte, mais aussi le mix de ventes et le montant moyen des tickets de l'entreprise. Avec des prix fixes, la charge relative aux petits montants pèse plus lourd par rapport au montant d'achat.

Les prix fixes par transaction ont l'effet inverse : ils pèsent relativement plus sur les petits montants et moins sur les plus grands. Pour la comparaison, prenez le montant moyen des tickets de l'entreprise et calculez-y la somme du pourcentage et d'éventuels frais fixes.

Un modèle mixte combine un pourcentage avec des frais fixes par transaction ; les deux composantes doivent figurer séparément dans le calcul comparatif. Chez Worldline, les frais sont négociables ; ceux qui peuvent prouver un chiffre d'affaires annuel supérieur à CHF 50’000 par carte obtiennent généralement de meilleures conditions (payrexx.com).

Paiements étrangers SEPA et en CHF : comparer les frais

SEPA signifie Single Euro Payments Area, l'espace unique de paiement en euros. L'espace SEPA comprend 41 États européens, dont les pays de la zone euro et des États ayant leur propre monnaie. La Suisse fait partie de SEPA, bien qu'elle utilise le franc suisse.

Plusieurs États sans l'euro en font également partie, comme le Danemark, la Suède, la Pologne, la Tchéquie, le Royaume-Uni et le Liechtenstein. La Suisse et le Liechtenstein utilisent le franc et font néanmoins partie de l'espace SEPA.

Depuis la Suisse, il est possible d'envoyer et de recevoir des paiements en euros vers d'autres pays SEPA, à condition que l'institution financière participante prenne part à la procédure. L'IBAN et le BIC identifient le compte et l'institution financière ; les deux premiers caractères de l'IBAN indiquent le pays du compte.

SEPA couvre l'euro, pas le franc suisse. Les paiements SEPA ne sont pas automatiquement gratuits – surtout pas en Suisse.

Pour les paiements SEPA, la règle des frais SHA s'applique fondamentalement : le donneur d'ordre et le bénéficiaire supportent eux-mêmes les frais auprès de leur propre institution financière. Celui qui déclenche un virement en euros depuis la Suisse paie les frais de sa propre banque ; la banque du bénéficiaire facture ses frais au bénéficiaire. Sous forme dématérialisée, un virement SEPA prend un jour ouvrable bancaire, deux jours avec support papier.

Adyen, Mollie, Stripe et PayPal prennent en charge le CHF comme devise de versement sur un compte suisse. Pour Stripe, la comparaison indique deux pourcents, pour Mollie environ 2,5 à 3 pourcents selon la constellation ; PayPal serait encore plus élevé sur le taux de change (openstream.ch). Ces indications concernent les versements en CHF et ne peuvent pas être directement assimilées aux frais de virement SEPA.

La composante taux de change lors des paiements étrangers en CHF concerne le cours EUR/CHF. Elle s'ajoute aux frais des banques participantes et aux frais de traitement.

Celui qui traite régulièrement en euros distingue les deux canaux : les paiements en euros via SEPA et les virements en CHF vers l'étranger, qui sont tarifés différemment.

Les banques ne peuvent pas exiger plus pour les virements SEPA vers l'étranger que pour les virements nationaux. La majorité sont gratuits ; en Suisse, cela n'est pas garanti.

Pour les virements en CHF vers l'étranger, Wise et Revolut sont des alternatives aux banques traditionnelles. Lors des virements internationaux, les deux prestataires appliquent des frais proportionnels (wise.com). Finanzfluss recommande ces prestataires de services de paiement et les juge, dans la plupart des cas, nettement moins chers que les virements internationaux bancaires (finanzfluss.de).

Meilleurs prestataires pour les virements internationaux en CHF en Suisse

Vérifier les offres de frais des services de paiement

Relever le mix de paiement : quelle est la part des cartes de débit et de crédit dans le chiffre d'affaires, et quels types de cartes et segments de clients sont concernés ? Comme l'interchange varie selon le type de carte, toute modification de ce mix déplace les coûts.

Pour chaque offre de prestataire, listez les rémunérations par type de carte, ainsi que les frais fixes par transaction et les frais de base ou mensuels. À partir de là, calculez les coûts pour 100 francs de chiffre d'affaires en utilisant le montant moyen des tickets de l'entreprise.

Vérifiez les paiements récurrents et les paiements transfrontaliers en euros : qui supporte les frais lors d'un paiement SEPA (SHA), l'institution financière participante prend-elle part à la procédure SEPA, et des coûts spécifiques s'appliquent-ils pour la conversion de devise ?

Calculez séparément les virements internationaux en CHF : relevez les frais de traitement, les frais des banques participantes et la majoration sur le taux de change, et comparez avec des alternatives via des prestataires spécialisés.

Suivez les modifications de l'interchange : les taux sectoriels peuvent évoluer – comme la baisse des taux Visa Debit au 1er juillet 2023, qui a apporté des taux réduits pour les besoins quotidiens et un potentiel de soulagement de plus de 4 Mio. CHF par an pour les commerçants suisses.

Vérifiez la règle SEPA : pour les virements SEPA, l'institution financière ne peut pas exiger plus que pour les opérations nationales. Pour les transferts en CHF, comparez des prestataires spécialisés comme Wise ou Revolut.

Le tableau comparatif devrait lister séparément pour chaque prestataire le type de carte, le canal de paiement et l'approche tarifaire. Ainsi, les frais en pourcentage pour les cartes de débit ne seront pas mélangés avec les coûts des versements en CHF ou des virements SEPA.